Trong vụ án, bị cáo Lê Thành Nhân (cựu công chức Đội quản lý thuế liên phường Chi cục thuế quận 12 - huyện Hóc Môn), bị cáo Trần Quốc Duy (cựu công chức Chi cục Thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè), bị cáo Vương Quốc Hùng (nguyên Đội phó kiểm tra nội bộ Chi cục thuế TP Thủ Dầu Một) bị xét xử về tội “Nhận hối lộ”. Bị cáo Bùi Thanh Liêm (cựu Đội phó kiểm tra thuế số 3, Chi cục Thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè) bị xét xử về tội “Lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ”.
Bị cáo Bùi Văn Bảo, nguyên Giám đốc Công ty Cổ phần Tư vấn thuế Ánh Dương, bị xác định vai trò cầm đầu. Bị cáo Trần Văn Thịnh, buôn bán tự do, cùng 49 người khác bị truy tố về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”, “Đưa và Môi giới hối lộ”, “Lợi dụng chức vụ, quyền hạn trong khi thi hành công vụ”, “Trốn thuế”.
    |
 |
| Đại diện Viện kiểm sát thực hành quyền công tố và kiểm sát xét xử tại phiên tòa |
Theo cáo trạng, những người điều hành đường dây đã thành lập 165 công ty "ma" để mua bán trái phép hóa đơn GTGT với tổng giá trị gần 14.000 tỉ đồng, thu lợi bất chính hơn 100 tỉ đồng.
Trong quá trình làm dịch vụ khai báo thuế cho các doanh nghiệp, Bùi Văn Bảo biết nhiều người có nhu cầu mua hóa đơn thuế GTGT khống để kê khai khấu trừ thuế, nên chỉ đạo nhân viên sử dụng CCCD và CMND (mua từ các tiệm cầm đồ) rồi thuê người đứng ra thành lập công ty; hoặc mua lại các pháp nhân.
Từ tháng 4/2018 đến tháng 5/2022, Bảo và đồng phạm đã dùng 35 công ty "ma" xuất bán trái phép hơn 25.250 hóa đơn khống cho các doanh nghiệp và cá nhân trung gian với tổng giá trị hơn 1.433 tỉ đồng, thu lợi hơn 18,8 tỉ đồng.
Bảo đã chỉ đạo Đào Minh Thọ cùng 10 nhân viên khác thực hiện 778 giao dịch rút hơn 625 tỉ đồng, tạo dòng tiền từ các doanh nghiệp mua hóa đơn sang công ty "ma" để hợp thức hóa cho việc thanh toán hóa đơn GTGT khống cho doanh nghiệp của Bảo. Riêng Thọ được trả công hơn 1,5 tỉ đồng. Ngoài ra, giám đốc này còn bán lại cho Thọ 8 doanh nghiệp "ma" để mở đường dây mua bán hóa đơn trái phép riêng.
Cơ quan công tố xác định, trong 21 người làm trung gian mua bán hóa đơn khống của Bảo bán lại cho nhiều doanh nghiệp có Trần Văn Thịnh. Từ năm 2018 đến 2020, Thịnh đã mua 2.786 hóa đơn GTGT có giá trị hơn 177 tỉ đồng thuộc 19 doanh nghiệp "ma" của Bảo, sau đó bán lại cho nhiều người khác, hưởng lợi 1 tỉ đồng.
Từ năm 2020 đến 2023, Thịnh tách ra mở đường dây riêng với quy mô lớn hơn. Tổng cộng, người này thành lập 47 công ty "ma", bán trái phép hơn 29.700 hóa đơn khống với giá trị hơn 8.000 tỉ đồng, hưởng lợi gần 70 tỉ đồng.
Bùi Thanh Bình cũng là một trong những người trung gian mua hóa đơn khống của Bảo và Thịnh để bán lại. Anh ta sau đó cũng lập đường dây riêng để bán trái phép 15.750 hóa đơn với giá trị hơn 1.952 tỉ đồng, hưởng lợi bất chính hơn 13,6 tỉ đồng. Ngoài ra, Bình còn là người giúp Thịnh móc nối với các cán bộ thuế để bảo kê cho các đường dây của nhóm hoạt động.
Để che giấu hành vi phạm tội, Bùi Văn Bảo đã móc nối, thỏa thuận đưa hối lộ cho Lê Thành Nhân. Nhân có nhiệm vụ tra cứu thông tin tình trạng nộp, khai báo thuế của các công ty "ma" do Bảo thành lập, nhắc nhở đóng thuế đầy đủ; hướng dẫn, cung cấp địa chỉ để thay đổi đăng ký hoạt động của công ty khi có doanh thu cao bất thường. Việc này để tránh sự chú ý, tránh bị cơ quan thuế kiểm tra, phát hiện.
Từ tháng 8/2018 đến tháng 12/2021, Bảo đã nhiều lần trực tiếp hoặc thông qua nhân viên chuyển cho Nhân 1,25 tỉ đồng.
Cùng chiêu thức, Thịnh đã thông qua Bùi Thanh Bình đưa tổng cộng 14,4 tỉ đồng hối lộ cho 4 công chức ngành thuế để được bao che. Trong đó, Bình đưa cho Nguyễn Anh Tuấn 12,7 tỉ đồng và Trần Quốc Duy 662 triệu đồng (đều là công chức Chi cục Thuế Khu vực quận 7 - huyện Nhà Bè); Vương Quốc Hùng 300 triệu đồng (Đội phó Đội kiểm tra nội bộ Chi cục thuế TP Thủ Dầu Một); Lê Thành Nhân 100 triệu đồng.
Phiên toà dự kiến kết thúc vào ngày 20/12. Báo Bảo vệ pháp luật sẽ tiếp tục thông tin.