Thủ quỹ HTX tham ô tài sản
Nội dung vụ án thể hiện, Vũ Xuân Tiến (SN 1972), là Thủ quỹ của Hợp tác xã (HTX) kinh doanh sản xuất dịch vụ Nghĩa Lợi, xã Quỹ Nhất, tỉnh Ninh Bình chịu trách nhiệm quản lý quỹ tiền mặt, thực hiện thu, chi tiền mặt theo chứng từ tại HTX Nghĩa Lợi và được trả lương theo vụ 6 tháng nhận lương một lần.
    |
 |
| Đồng chí Trịnh Việt Thuần, Phó Viện trưởng VKSND tỉnh Ninh Bình chủ trì cuộc họp triển khai công tác năm 2026 của Phòng 3. |
Quá trình làm thủ quỹ của HTX Nghĩa Lợi, ngày 4/6/2024, sau khi Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát của Nghĩa Lợi họp bàn, thống nhất, Vũ Xuân Tiến đã được giao số tiền 1 tỉ đồng của HTX Nghĩa Lợi để mang đi gửi tiết kiệm tại Ngân hàng Agribank - chi nhánh Đông Bình và chia thành 2 sổ tiết kiệm 400 triệu đồng và 600 triệu đồng đều mang tên cá nhân Vũ Xuân Tiến.
Sau khi gửi tiền xong, Tiến đã giao lại bản gốc 2 sổ tiết kiệm trên cho ông Nguyễn Ngọc Hoàn - Kế toán trưởng của HTX Nghĩa Lợi quản lý nhưng giữa 2 người không có biên bản, giấy tờ giao nhận cụ thể.
Đối với sổ tiết kiệm 400 triệu đồng, Tiến đã thực hiện việc rút tiền tiết kiệm và bàn giao đầy đủ cho HTX Nghĩa Lợi vào ngày 17/6/2024. Đối với sổ tiết kiệm 600 triệu đồng, vào ngày 30/10/2024 lợi dụng ông Hoàn sơ hở trong việc quản lý bản gốc sổ tiết kiệm, Tiến đã lấy bản gốc sổ tiết kiệm 600 triệu đồng mang số AC00042189419 ngày 4/6/2024 đến Ngân hàng Agribank - chi nhánh Đông Bình làm thủ tục tất toán, rút tiết kiệm trước hạn rồi chuyển toàn bộ số tiền gốc và tiền lãi của khoản tiết kiệm này tổng cộng là 600.486.600 đồng (trong đó tiền gốc là 600 triệu đồng, tiền lãi là 486.600 đồng) vào tài khoản thanh toán Ngân hàng Agribank mang tên Vũ Xuân Tiến.
Từ tài khoản thanh toán này, Tiến đã rút tiền mặt 200 triệu đồng và chuyển tiền đến một số tài khoản ngân hàng của các cá nhân khác. Việc rút tiền này, Tiến tự ý thực hiện mà không được sự đồng ý, chỉ đạo của Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát của HTX Nghĩa Lợi.
Sau khi đến hạn rút tiền tiết kiệm vào ngày 4/12/2024 và thời gian sau đó, HTX Nghĩa Lợi nhiều lần yêu cầu Tiến ra Ngân hàng làm thủ tục rút số tiền tiết kiệm 600 triệu đồng về để bàn giao lại cho HTX thì Tiến đều lấy lý do vì ông Hoàn - Kế toán trưởng của HTX đã làm mất bản gốc sổ tiết kiệm nên Tiến không thể rút tiền được.
Đồng thời, bản thân Tiến vẫn khẳng định số tiền 600 triệu đồng mà HTX Nghĩa Lợi đã giao cho Tiến mang đi gửi tiết kiệm vào ngày 4/6/2024 hiện nay vẫn đang được gửi tiết kiệm tại Ngân hàng Agribank – chi nhánh Đông Bình.
Ngoài ra, Tiến trình bày vào ngày 4/6/2024, ngoài số tiền 1 tỉ đồng mà HTX Nghĩa Lợi giao cho Tiến đi gửi tiết kiệm tại Ngân hàng Agribank - chi nhánh Đông Bình; Tiến còn tự ý mang 600 triệu đồng tại quỹ tiền mặt của HTX Nghĩa Lợi đi gửi tiết kiệm cũng tại Ngân hàng Agribank - chi nhánh Đông Bình.
Sau đó, đến ngày 30/10/2024 Tiến đã làm thủ tục tất toán, rút tiền trước hạn đối với sổ tiết kiệm mà Tiến tự gửi và lấy tiền về sử dụng vào các công việc của HTX.
Cơ quan điều tra khởi tố vụ án theo yêu cầu của Viện kiểm sát
Thông qua công tác thực hành quyền công tố và kiểm sát việc tiếp nhận, giải quyết nguồn tin về tội phạm, Kiểm sát viên VKSND tỉnh Ninh Bình đã bám sát hồ sơ, tích cực chủ động phối hợp chặt chẽ với Điều tra viên tiến hành làm việc, ghi lời khai các thành viên của Hội đồng quản trị, Ban kiểm soát và Kế toán trưởng của HTX Nghĩa Lợi để làm rõ tính chất, nội dung vụ việc.
|
 |
| Kiểm sát viên phối hợp với Điều tra viên tiến hành lấy lời khai đối tượng. |
Bên cạnh đó, Kiểm sát viên đã trực tiếp cùng Điều tra viên xác minh, làm việc với Ngân hàng Agribank – chi nhánh Đông Bình để thu thập các tài liệu, dữ liệu điện tử liên quan đến việc gửi và rút tiết kiệm của Vũ Xuân Tiến.
Căn cứ vào các tài liệu do Ngân hàng Agribank – chi nhánh Đông Bình cung cấp thể hiện, vào ngày 4/6/2024, Vũ Xuân Tiến chỉ phát sinh giao dịch gửi 2 sổ tiết kiệm số tiền 400 triệu đồng và 600 triệu đồng; ngoài ra không còn bất cứ khoản tiền tiết kiệm nào khác. Đến thời điểm hiện tại, Vũ Xuân Tiến không còn khoản tiền gửi tiết kiệm nào tại Ngân hàng Agribank – chi nhánh Đông Bình cũng như tại các ngân hàng khác.
Bên cạnh đó, trong suốt quá trình giải quyết nguồn tin tội phạm, Kiểm sát viên đã tham gia cùng Điều tra viên tiến hành làm việc, ghi lời khai Vũ Xuân Tiến.
Quá trình làm việc, nhận thấy Tiến có biểu hiện khai báo quanh co, gian dối, không thành khẩn, liên tục thay đổi lời khai, Kiểm sát viên cùng Điều tra viên đã đưa ra các tài liệu, chứng cứ để vạch trần lời khai gian dối của đối tượng.
|
 |
| Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Ninh Bình thi hành Lệnh khám xét nơi ở bị can. |
Trên cơ sở nghiên cứu, đánh giá toàn diện vụ việc và các tài liệu, chứng cứ đã thu thập được, mặc dù đối tượng Tiến ngoan cố không thừa nhận hành vi vi phạm đã thực hiện nhưng Kiểm sát viên nhận thấy có đủ căn cứ để xác định ngày 30/10/2024, lợi dụng chức vụ là thủ quỹ HTX Nghĩa Lợi, Vũ Xuân Tiến đã chiếm đoạt số tiền 600 triệu đồng mà HXT Nghĩa Lợi giao cho Tiến quản lý, mang đi gửi tiết kiệm tại Ngân hàng Agribank – chi nhánh Đông Bình bằng thủ đoạn tự ý làm thủ tục rút tiết kiệm trước hạn được tổng cộng là 600.486.600 đồng (trong đó tiền gốc là 600 triệu đồng, tiền lãi là 486.600 đồng).
Số tiền này sau đó đã được Tiến rút tiền mặt ra sử dụng và chuyển khoản cho một số cá nhân khác dẫn đến hiện nay không còn khả năng trả lại cho HTX Nghĩa Lợi.
Hành vi của Vũ Xuân Tiến đã đủ yếu tố cấu thành tội “Tham ô tài sản” quy định tại khoản 3, Điều 353 BLHS 2015. Do đó, Kiểm sát viên đã chủ động tham mưu, đề xuất Lãnh đạo Viện ban hành yêu cầu khởi tố vụ án hình sự theo quy định tại Điều 353 Bộ luật Hình sự.
Ngày 12/12/2025, VKSND tỉnh Ninh Bình đã ban hành Yêu cầu khởi tố vụ án hình sự đối với Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Ninh Bình.
Thực hiện yêu cầu của Viện kiểm sát, ngày 17/12/2025, Cơ quan CSĐT Công an tỉnh Ninh Bình đã khởi tố vụ án, khởi tố bị can đối với Vũ Xuân Tiến về tội “Tham ô tài sản” theo khoản 3 Điều 353 BLHS.
Cùng ngày, VKSND tỉnh Ninh Bình đã phê chuẩn Quyết định khởi tố bị can và Lệnh bắt bị can để tạm giam đối với Vũ Xuân Tiến để phục vụ công tác điều tra, xử lý theo quy định của pháp luật.