    |
 |
| Các bị cáo trong phiên xét xử. |
Theo cáo trạng của VKSND tỉnh Quảng Ninh, Lê Thị Thoa (SN 1992, trú tại huyện Đầm Hà, Quảng Ninh) là người cầm đầu đường dây. Thoa điều hành hai công ty là Công ty TNHH Chứng Nghiệp và Công ty TNHH Thương mại Công nghệ Lê Thị, tuy nhiên các doanh nghiệp này không hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế mà được lập ra nhằm mục đích mua bán hóa đơn để trục lợi bất chính.
Từ năm 2021 đến 2023, Thoa đã mua hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) trái phép từ các cá nhân như Đào Thị Bích Thu và Hoàng Thị Thùy Linh, sau đó, kê khai thuế đầu vào không đúng thực tế để giảm nghĩa vụ thuế phải nộp. Tổng số tiền bị trốn thuế lên tới hơn 4,76 tỉ đồng.
Thoa được sự giúp sức tích cực từ Nguyễn Thị Duyên và Nguyễn Thị Thư – hai kế toán trực tiếp lập và xử lý hồ sơ khống.
Cơ quan điều tra còn phát hiện một mạng lưới chuyên mua bán hóa đơn giả do Trần Minh Luận điều hành, với sự tham gia của nhiều đối tượng khác như Nguyễn Thành Nam, Phạm Như Huấn, Trần Xuân Quang, Trương Văn Đơn, Lưu Thành Thà, Nguyễn Thị Hồng Ân, Nguyễn Danh Việt... Chỉ riêng Luận đã điều hành tới 61 công ty "ma", phát hành tổng cộng 57.357 hóa đơn, thu lợi bất chính hơn 11,9 tỉ đồng.
Luận sử dụng các nền tảng trực tuyến như Zalo để liên hệ với khách hàng, trao đổi qua file Word hoặc PDF, lập hợp đồng khống rồi bán hóa đơn với mức chênh lệch từ 0,5% đến 9% giá trị ghi trên hóa đơn. Các giao dịch tiền được thực hiện qua nhiều tài khoản ngân hàng nhằm che giấu nguồn gốc bất hợp pháp.
Cơ quan chức năng đã phong tỏa tài khoản và thu giữ tổng cộng hơn 1,56 tỷ đồng, bao gồm cả tiền mặt và tiền các bị cáo nộp để khắc phục hậu quả.
Kết thúc phiên tòa, Hội đồng xét xử đã tuyên phạt:
Lê Thị Thoa: 36 tháng tù, phạt bổ sung 30 triệu đồng; Nguyễn Thị Duyên, Nguyễn Thị Thư: mỗi người 18 tháng tù; Trần Minh Luận: 30 tháng tù giam, phạt bổ sung 30 triệu đồng và phạt hành chính 1 tỉ đồng; Phạm Như Huấn, Trần Xuân Quang: mỗi người 24 tháng tù, phạt bổ sung 20 triệu đồng; Nguyễn Thành Nam: 20 tháng tù, phạt bổ sung 20 triệu đồng; Lưu Thành Thà, Nguyễn Thị Hồng Ân: mỗi người 18 tháng tù, phạt bổ sung 20 triệu đồng; Hoàng Thị Thùy Linh: phạt hành chính 200 triệu đồng; Đào Thị Bích Thu: phạt hành chính 1 tỉ đồng; Trương Văn Đơn: phạt hành chính 100 triệu đồng; Nguyễn Văn Hùng: phạt hành chính 741 triệu đồng.