Qua công tác nghiệp vụ, Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh Lai Châu phát hiện từ năm 2020 - 2021, Đỗ Thị Thu Hiền, kế toán Công ty TNHH tư vấn và đầu tư Hà Thanh đã bàn bạc, nhờ Nguyễn Thị Thắm tìm mua giúp hóa đơn Giá trị gia tăng (GTGT) thể hiện việc Công ty Hà Thanh chi mua các mặt hàng nhằm mục đích kê khai trốn thuế.
Sau đó, Thắm lên mạng xã hội liên hệ với một người đàn ông (chưa rõ lai lịch) đăng rao bán hoá đơn và mua được của người này 21 hóa đơn GTGT với tổng giá trị sau thuế ghi trên hóa đơn là 1,32 tỉ đồng rồi bán lại cho Hiền, hưởng chênh lệch từ 3,2 - 4%.
Quá trình điều tra vụ án, các Điều tra viên phát hiện Thắm còn liên hệ với một số đối tượng mua hàng trăm hoá đơn GTGT để bán lại cho các tổ chức, cá nhân trên địa bàn tỉnh Lai Châu.
Từ cuối năm 2020 đến hết năm 2021, Thắm đã mua hóa đơn GTGT từ tài khoản Facebook “Trần Thành” với tổng số tiền sau thuế ghi trên hóa đơn là gần 20 tỉ đồng.
Sau một thời gian theo dõi, thu thập thông tin, tài liệu, Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh Lai Châu đã phối hợp các lượng chức năng làm rõ chủ tài khoản Facebook “Trần Thành” là Trần Anh Tài (SN 1996), trú xã Hòa Hiệp, huyện Xuyên Mộc, tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu.
Ngày 13/3, Phòng Cảnh sát kinh tế đã phá chuyên án, khởi tố bị can, bắt tạm giam bị can Trần Anh Tài về tội “Mua bán trái phép hóa đơn” theo Điều 203 BLHS. VKSND tỉnh Lai Châu đã phê chuẩn các quyết định tố tụng của Cơ quan điều tra.
Tang vật thu giữ gồm nhiều thiết bị khởi tạo hoá đơn GTGT điện tử (USB Token) và một số hình dấu pháp nhân công ty.
Tại Cơ quan điều tra, Tài khai nhận đã móc nối với nhiều đối tượng quản lý, điều hành gần 60 "công ty ma" để mua bán hóa đơn cho 360 tổ chức, cá nhân với tổng số tiền hàng trăm tỉ đồng.
Trong đó, Tài trực tiếp thành lập, điều hành 4 công ty trên địa bàn huyện Bến Lức, tỉnh Long An và huyện Nhà Bè, TP Hồ Chí Minh. Từ năm 2020 đến nay, thông qua các "công ty ma", Tài đã xuất gần 1.700 liên hóa đơn GTGT bán cho hàng trăm tổ chức, cá nhân mua nhằm mục đích trốn thuế.
    |
 |
| Vật chứng Trần Anh Tài giao nôp. |
Thủ đoạn của các đối tượng là mua lại công ty do người khác thành lập hoặc lấy CCCD của nhiều cá nhân rồi lợi dụng chính sách thông thoáng trong đăng ký thành lập doanh nghiệp để lập ra các "công ty ma" mua bán trái phép hóa đơn GTGT.
Sau đó lập nick Facebook tên khác lên mạng rao bán hoá đơn nhằm che giấu tung tích, lai lịch bản thân.
Quá trình khai báo thuế, Tài khai khống giá trị hàng hóa mua vào gần bằng giá trị hàng hóa bán ra nhằm mục đích không để cơ quan chức năng phát hiện.
Hiện, Phòng Cảnh sát kinh tế Công an tỉnh đang tiếp tục điều tra mở rộng vụ án.