    |
 |
| Mọi hành vi trốn thuế, gian lận hóa đơn đều bị điều tra, xử lý nghiêm (hình minh họa). |
Theo kế hoạch, ngày 22/9/2026, TAND TP Hồ Chí Minh mở phiên tòa sơ thẩm xét xử Đào Minh Thọ, Trịnh Trác Nhiên cùng 40 bị cáo trong vụ án liên quan các tội “Mua bán trái phép hóa đơn, chứng từ thu nộp ngân sách Nhà nước”, “Trốn thuế”, “Đưa hối lộ” và “Nhận hối lộ”.
Phiên tòa dự kiến kéo dài đến ngày 26/9/2026, do Thẩm phán Nguyễn Thị Hà, Phó Chánh tòa Hình sự TAND TP Hồ Chí Minh, làm chủ tọa. Tòa án triệu tập 158 tổ chức, cá nhân và ngân hàng với tư cách người có quyền lợi, nghĩa vụ liên quan, cùng một giám định viên tư pháp về thuế.
Theo nội dung cáo trạng, vụ án liên quan hai đường dây mua bán trái phép hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT) do Đào Minh Thọ (SN 1973) và Trịnh Trác Nhiên (SN 1978) tổ chức. Các đường dây sử dụng tổng cộng 108 công ty không có hoạt động sản xuất, kinh doanh thực tế để xuất bán 56.690 hóa đơn GTGT khống, với tổng giá trị trước thuế ghi trên hóa đơn hơn 6.109 tỉ đồng.
Ở đường dây thứ nhất, cáo trạng xác định Đào Minh Thọ đã thành lập 57 công ty “ma”, tổ chức mua bán tổng cộng 9.663 hóa đơn GTGT khống cho 532 doanh nghiệp, tổ chức, với tổng giá trị trước thuế hơn 1.929 tỉ đồng.
Trước khi tổ chức đường dây riêng, Thọ còn tham gia mua bán hóa đơn của các doanh nghiệp do những người khác quản lý. Để thành lập các công ty phục vụ việc xuất hóa đơn khống, Thọ bị cáo buộc sử dụng thông tin căn cước công dân của những người bị mất, thất lạc giấy tờ, đồng thời mua phần mềm xuất hóa đơn điện tử và chữ ký số.
Cơ quan điều tra xác định khoản thu lợi bất chính của Thọ từ phần hóa đơn đã được làm rõ trong giai đoạn này là hơn 9,75 tỉ đồng. Số hóa đơn còn lại được tách để tiếp tục điều tra, xử lý trong giai đoạn 2.
Đối với đường dây thứ hai, Trịnh Trác Nhiên bị cáo buộc sử dụng 51 công ty “ma” để xuất bán 47.027 hóa đơn GTGT khống cho 431 doanh nghiệp, cơ quan, tổ chức, với tổng giá trị trước thuế hơn 4.180 tỉ đồng.
Trong phạm vi vụ án được đưa ra xét xử lần này, cơ quan tố tụng xác định phần hành vi liên quan 3.901 hóa đơn, với khoản thu lợi bất chính của Nhiên hơn 36,3 tỉ đồng. 43.126 hóa đơn còn lại được tách để tiếp tục điều tra, làm rõ ở giai đoạn 2, không được mặc nhiên coi là toàn bộ số hóa đơn đã được giải quyết trong phiên tòa sắp tới.
Đáng chú ý, vụ án còn liên quan cáo buộc đưa và nhận hối lộ đối với người làm công tác quản lý thuế.
Theo cáo trạng, từ năm 2020, Trịnh Trác Nhiên thỏa thuận đưa tiền cho Nguyễn Thành Nghĩa, công chức thuế Cơ sở 3 tại TP Hồ Chí Minh, nhằm được hỗ trợ, hạn chế nguy cơ các công ty “ma” bị kiểm tra và phát hiện hoạt động mua bán hóa đơn khống.
Nghĩa bị cáo buộc đã hướng dẫn Nhiên đăng ký địa chỉ kinh doanh cho 24 công ty “ma” trên địa bàn Quận 3 trước đây; không kiểm tra, yêu cầu các công ty này giải trình về hóa đơn khống. Người này còn hướng dẫn việc ngừng sử dụng hóa đơn, thay đổi địa chỉ đăng ký kinh doanh và làm thủ tục ngừng hoạt động nhằm tránh bị phát hiện trên hệ thống quản lý thuế.
Cáo trạng xác định, Nhiên đã nhiều lần đưa cho Nghĩa tổng cộng hơn 3,8 tỉ đồng. Với hành vi này, Nhiên bị truy tố về tội “Đưa hối lộ”, còn Nghĩa bị truy tố về tội “Nhận hối lộ”.
Ngoài hành vi mua bán hóa đơn và đưa hối lộ, Trịnh Trác Nhiên còn bị truy tố về tội “Trốn thuế”. Theo nội dung cáo trạng, Nhiên bị cáo buộc thực hiện hai hành vi trốn thuế, với tổng số tiền hơn 6 tỉ đồng.