Theo hồ sơ vụ án, Công ty TNHH một thành viên Ngọc Hà, có địa chỉ tại xã Hòa Bình, TP Hòa Bình hoạt động kinh doanh ngành nghề đóng mới, sửa chữa tàu thuyền.
Trong quá trình hoạt động giai đoạn từ năm 2016 - 2019, Công ty Ngọc Hà do Nguyễn Minh Ngọc làm Giám đốc có kí kết các hợp đồng đóng mới tàu cho khách hàng cá nhân hoạt đồng dịch vụ du lịch chở khách trên khu vực lòng hồ Thủy điện Hòa Bình với tổng doanh thu thực tế là trên 11,5 tỉ đồng. Theo quy định, hàng năm Công ty phải nộp vào ngân sách nhà nước các khoản thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp.
Tuy nhiên, quá trình điều tra, Cơ quan điều tra đã xác định doanh thu thực tế của Công ty Ngọc Hà chênh lệch so với số liệu doanh thu thể hiện trên báo cáo tài chính nộp cho cơ quan Thuế là hơn 4,7 tỉ đồng. Bước đầu xác định Công ty Ngọc Hà có hành vi trốn thuế, với số tiền trốn thuế Giá trị gia tăng là 396.204.545 đồng.
Tại Cơ quan điều tra, bước đầu Nguyễn Minh Ngọc khai nhận, để thực hiện hành vi trốn thuế, quá trình hạch toán kê khai thuế với mỗi hợp đồng đóng tàu, Nguyễn Minh Ngọc đã lập khống hợp đồng kinh tế, ghi giá trị trên Hóa đơn giá trị gia tăng thấp hơn số tiền khách hàng thanh toán thực tế.
Với hành vi nêu trên, Cơ quan CSĐT Công an Hòa Bình đã ra Quyết định khởi tố vụ án hình sự, khởi tố bị can và ra Lệnh cấm đi khỏi nơi cư trú đối với Nguyễn Minh Ngọc về tội “Trốn thuế” theo khoản 2, Điều 200 Bộ luật Hình sự. VKSND tỉnh Hòa Bình đã phê chuẩn các Quyết định tố tụng trên.
Đối với số tiền trốn thuế thu nhập doanh nghiệp, Cơ quan điều tra đang tiếp tục xác minh, làm rõ. Hiện, Cơ quan CSĐT Công an Hòa Bình đang tiếp tục mở rộng, điều tra vụ án.