Phó tổng Kiểm toán Nhà nước Nguyễn Quang Thành vừa ký công văn gửi cơ quan Cảnh sát điều tra - Bộ Công an về việc điều tra làm rõ một số sai phạm có dấu hiệu vi phạm pháp luật tại Ban quản lý dự án công trình Liên hợp Lọc Hóa dầu Nghi Sơn thuộc PVN và một số cá nhân liên quan.

Trước đó, báo điện tử Bảo vệ pháp luật ngày 6/10/2018 đưa tin, thực hiện Kế hoạch kiểm toán năm 2018, KTNN đã ra Quyết định số 1879/QĐ-KTNN kiểm toán Báo cáo tài chính, các hoạt động liên quan đến quản lý, sử dụng vốn, Di sản nhà nước năm 2017 của PVN.

Theo đó, Công ty mẹ PVN và nhiều đơn vị thuộc PVN được kiểm toán. Quá trình kiểm toán, KTNN phát hiện một số sai phạm có dấu hiệu vi phạm pháp luật tại Ban quản lý Dự án Công trình Liên hợp Lọc hoá dầu Nghi Sơn (BQLDA hóa dầu Nghi Sơn) và một số tổ chức, cá nhân có liên quan.

leftcenterrightdel
Một góc Dự án khu Liên hợp Lọc Hóa dầu Nghi Sơn (Ảnh:TL)
Cụ thể, quá trình kiểm toán để xác nhận thông tin tài chính của tài khoản công nợ nội bộ giữa Công ty mẹ PVN với BQLDA hóa dầu Nghi Sơn năm 2017, KTNN phát hiện cuối năm 2017, BQLDA hóa dầu Nghi Sơn và một số cá nhân đã chuyển tiền vào tài khoản của Công ty mẹ PVN, số dư đến ngày 31/12/2017 là hơn 8,5 tỷ đồng. Qua kiểm tra hồ sơ, thu thập tài liệu và giải trình của BQLDA hóa dầu Nghi Sơn, KTNN phát hiện các sai phạm liên quan đến việc chuyển số tiền hơn 8,5 tỷ đồng nêu trên.

Theo KTNN, từ 2010 đến 2015, bằng nhiều hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn và các văn bản thỏa thuận, BQLDA hóa dầu Nghi Sơn đã để ngoài hệ thống sổ sách kế toán, báo cáo tài chính khoản tiền lãi nhận được qua các hợp đồng tiền gửi tại một số ngân hàng. Ban đầu, kết quả rà soát, KTNN xác định số tiền để ngoài sổ sách là 22,1 tỷ đồng.

Số tiền lãi để ngoài sổ sách nêu trên được hình thành từ việc sử dụng nguồn vốn cấp của PVN và nguồn tiền thu từ thực hiện hợp đồng dịch vụ với Công ty TNHH Lọc hóa dầu Nghi Sơn rồi đem gửi ngân hàng.

Theo đó, BQLDA hóa dầu Nghi Sơn đã ký Hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn tại một số ngân hàng nhưng không theo dõi, hạch toán đầy đủ lãi tiền gửi có kỳ hạn vào sổ kế toán mà chỉ phản ánh tiền lãi không kỳ hạn để hưởng tiền chênh lệch lãi suất, để ngoài sổ sách kế toán, vi phạm Luật Kế toán.

Để che dấu việc làm sai phạm nêu trên, BQLDA hóa dầu Nghi Sơn đã thỏa thuận với ngân hàng MB Chi nhánh Thanh Hóa và ngân hàng Ocean Bank Chi nhánh Thanh Hóa để nhận chênh lệch lãi suất dưới hình thức: nhận tiền mặt; chuyển chênh lệch lãi suất vào tài khoản cá nhân và chuyển tiền vào một tài khoản đứng tên BQLDA hóa dầu Nghi Sơn, nhưng không đưa vào hệ thống sổ sách để theo dõi.

Sau khi bị PVN phát hiện và yêu cầu BQLDA hóa dầu Nghi Sơn và một số cá nhân nộp khoản tiền để ngoài sổ sách về PVN thì số tiền hơn 8,5 tỷ đồng nêu trên đã được nộp về tài khoản của PVN, trong đó cá nhân ông Nguyễn Khắc Hiệp, nguyên Trưởng BQLDA hóa dầu Nghi Sơn nộp 4 tỷ đồng.

Ngoài ra, qua báo cáo kết quả rà soát đối chiếu của PVN với ngân hàng MB Chi nhánh Thanh Hóa cho thấy, BQLDA hóa dầu Nghi Sơn đã không phản ánh trung thực số liệu phát sinh hơn 1.626 tỷ đồng trên tài khoản 8401100999009 theo quy định.

KTNN nhận định, do thời điểm phát sinh những sai phạm này bắt đầu diễn ra từ năm 2010, thời gian kéo dài và liên quan đến các bên tham gia ký kết Hợp đồng, ký thỏa thuận cũng như nhận và sử dụng khoản tiền chênh lệch lãi suất; nội dung này có thể còn tiềm ẩn những sai phạm ở phạm vi và mức độ rộng hơn, gắn với trách nhiệm của các tập thể, cá nhân có liên quan.

Từ những sai phạm nêu trên, KTNN đã gửi văn bản đề nghị Cơ quan Cảnh sát điều tra - Bộ Công an điều tra làm rõ, xử lý theo quy định của pháp luật và thông báo cho KTNN kết quả điều tra, xử lý sai phạm.

 Dự án lọc hoá dầu Nghi Sơn được phê duyệt ngày 5/4/2008 với công suất thiết kế 8,4 triệu tấn dầu thô mỗi năm với tổng mức đầu tư 6,15 tỷ USD. 
Năm 2013, dự án này được Ban quản lý khu kinh tế Nghi Sơn cấp giấy chứng nhận đầu tư sửa đổi lần 4, thay đổi tổng mức đầu tư dự án lên 9 tỷ USD, vốn điều lệ 2,4 tỷ USD trên cơ sở tổng chi phí được xác định là 9,2 tỷ USD. 
Trong văn bản gửi Bộ Công Thương, PVN cho biết đang gặp nhiều vướng mắc trong quá trình hoàn thành phê duyệt điều chỉnh tổng mức đầu tư, vốn góp Nhà nước tại Dự án Lọc hoá dầu Nghi Sơn. Nếu PVN không hoàn thành thủ tục góp vốn, các bên cho vay sẽ không giải ngân và Dự án Lọc dầu Nghi Sơn nguy cơ vỡ nợ.

Hồng Nguyên