Theo cáo trạng của VKSND TP Hà Nội, Công ty Cổ phần Giáo dục Tiên tiến Toàn cầu (Công ty GAV, có trụ sở tại phường Cổ Nhuế 1, quận Bắc Từ Liêm cũ, TP Hà Nội), do Nguyễn Quang Thuật làm Tổng Giám đốc, người đại diện theo pháp luật. Trong đó, Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Tổng hợp Hà Nội (Geleximco) là cổ đông sáng lập, sở hữu 55% cổ phần (sau đó Geleximco chuyển nhượng lại số cổ phần này cho người khác).
Công ty Cổ phần Đầu tư và Xây dựng quốc tế Vigeba (Công ty Vigeba) là chủ đầu tư dự án Khu đô thị Thành phố Giao lưu (quận Bắc Từ Liêm cũ, Hà Nội), trong đó có 3 lô đất ký hiệu NT1, TH, THPT. Năm 2014, Công ty Vigeba thỏa thuận chuyển nhượng đất có hạ tầng kỹ thuật đối với 3 lô đất trên cho Công ty GAV.
Đến năm 2020, Sở Xây dựng Hà Nội rà soát hồ sơ chuyển nhượng một phần dự án tại 3 ô đất nêu trên và xác định, tại thời điểm Công ty Vigeba đề nghị chuyển nhượng, pháp luật chưa quy định thủ tục chuyển nhượng một phần dự án nên không có cơ sở để xem xét, giải quyết đề nghị của nhà đầu tư.
Trong quá trình hợp tác, Công ty GAV đã chuyển cho Công ty Vigeba tổng số tiền hơn 28 tỉ đồng. Đến tháng 11/2022, Công ty Vigeba có văn bản gửi Công ty GAV thông báo chấm dứt hợp tác và yêu cầu bàn giao lại mặt bằng do việc chuyển nhượng không đủ cơ sở thực hiện theo quy định pháp luật, đồng thời khẳng định vẫn là chủ đầu tư dự án.
Trước đó, cuối năm 2019, thấy các lô đất NT1, TH, THPT vẫn đang bỏ trống, do có quen biết từ trước nên ông Vũ Thanh Tùng, Phó Giám đốc Công ty Cổ phần Thiết kế xây dựng và Kinh doanh Phát triển nhà (Công ty Phát triển nhà), đã hỏi Nguyễn Quang Thuật về việc mua lại dự án các lô đất trên để xây dựng trường học. Sau khi trao đổi, Thuật đồng ý phương án chuyển nhượng cổ phần của Công ty GAV cho Công ty Phát triển nhà. Thuật nói với ông Tùng rằng các cổ đông của Công ty GAV đã đồng ý chuyển nhượng toàn bộ cổ phần và cho ông Tùng xem các văn bản do Thuật gửi cho một số đơn vị thông báo về phương án này.
Tin tưởng Thuật, ngày 23/4/2020, ông Tùng, đại diện Công ty Phát triển nhà (bên B), ký văn bản thỏa thuận với Nguyễn Quang Thuật (bên A) về việc chuyển nhượng Công ty GAV với giá trị hơn 101 tỉ đồng. Theo thỏa thuận, trong vòng 2 ngày sau khi ký hợp đồng, bên B phải thanh toán cho bên A hơn 38 tỉ đồng.
Đến ngày 27/4/2020, ông Tùng đã chuyển hơn 38 tỉ đồng cho Thuật. Sau khi nhận tiền, Thuật chuyển 30 tỉ đồng đến Công ty Cổ phần Chứng khoán Tân Việt và rút tiền mặt hơn 8,9 tỉ đồng để chi tiêu cá nhân.
Quá trình điều tra xác định, ngày 4/8/2023, Thuật nộp hơn 35 tỉ đồng; ngày 29/2/2024, Thuật nộp thêm hơn 3,7 tỉ đồng để khắc phục hậu quả, hoàn trả cho ông Vũ Thanh Tùng. Cơ quan điều tra đã quyết định xử lý vật chứng và trao trả toàn bộ số tiền trên cho ông Tùng.