Vì sao Phạm Công Danh bị truy tố?

Cáo trạng của VKSNDTC nêu rõ: Năm 2013 và 2014, Phạm Công Danh lúc ấy là Chủ tịch HĐQT ngân hàng Xây dựng (VNCB), Chủ tịch HĐTV kiêm TGĐ Tập đoàn Thiên Thanh cần có tiền để sử dụng, nhưng không thể vay được trực tiếp tại ngân hàng Xây dựng (VNCB) nên Phạm Công Danh đã chỉ đạo lãnh đạo, nhân viên ngân hàng Xây dựng (VNCB) và nhân viên thuộc Tập đoàn Thiên Thanh sử dụng 29 lượt công ty do Danh thành lập hoặc mượn pháp nhân, lập 29 hồ sơ khống đứng tên các công ty đó vay vốn tại các ngân hàng Sacombank, TPBank, BIDV; đồng thời, dùng tiền của Xây dựng (VNCB) gửi sang 03 ngân hàng này để cầm cố, bảo lãnh cho các khoản vay, sau đó bị 03 ngân hàng trên thu hồi nợ từ tiền gửi của Xây dựng (VNCB), với tổng số tiền là 6.126.839.273.721 đồng (Sacombank là 1.835.866.666.666 đồng; TPBank là 1.740.000.116.167 đồng và BIDV là 2.550.972.500.888 đồng). Toàn bộ số tiền các công ty vay được từ 03 ngân hàng được Phạm Công Danh chỉ đạo sử dụng cho các mục đích của Phạm Công Danh. Do các Công ty này làm hồ sơ vay khống, không thực hiện kinh doanh theo phương án đã cam kết trong hợp đồng tín dụng nên không có tiền trả nợ; ngân hàng Xây dựng (VNCB) thực hiện việc bảo lãnh nhưng không yêu cầu cầm cố, thế chấp tài sản nên không thu hồi được tiền bảo lãnh từ các công ty đó dẫn đến ngân hàng Xây dựng (VNCB) bị thiệt hại 6.126.839.273.721 đồng. Hành vi nêu trên của Phạm Công Danh và các đồng phạm đã phạm vào tội Cố ý làm trái quy định của Nhà nước về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng, quy định tại Điều 165 BLHS.

Phạm Công Danh là người đề ra chủ trương và chỉ đạo việc lập khống hồ sơ vay gửi 6.630,12 tỷ đồng của ngân hàng Xây dựng (VNCB) sang gửi thị trường 2 tại 03 ngân hàng (Sacombank, TPBank và BIDV) và dùng số tiền đó cầm cố, bảo lãnh, trả nợ thay cho các công ty vay tiền tại 03 ngân hàng đó lấy tiền để Danh sử dụng. Hành vi đó đã vi phạm các quy định của Thông tư số 01/2013/TT-NHNN ngày 07/01/2013 sửa đổi bổ sung một số điều của Thông tư số 21/2012/TT-NHNN ngày 18/6/2012 của Thống đốc NHNN qui định về hoạt động cho vay, đi vay, mua bán có kỳ hạn giấy tờ có giá giữa các tổ chức tín dụng… qui định: “Tổ chức tín dụng không được thực hiện các hoạt động gửi tiền, nhận tiền gửi (trừ tiền gửi thanh toán và các giao dịch gửi tiền, nhận tiền gửi có kỳ hạn tối đa 3 tháng) tại tổ chức tín dụng kể từ ngày Thông tư này có hiệu lực”. Phạm Công Danh chỉ đạo việc sử dụng các Công ty vay vốn do Danh thành lập và điều hành; Danh là Chủ tịch HĐQT ngân hàng Xây dựng (VNCB) nên không thuộc đối tượng được vay vốn tại ngân hàng Xây dựng (VNCB)  và cũng không thuộc đối tượng được ngân hàng Xây dựng (VNCB) cấp tín dụng nhưng cố tình chỉ đạo việc ban hành và triển khai thực hiện Nghị quyết về việc dùng tiền của VNCB gửi liên ngân hàng với Sacombank, TPBank và BIDV, dùng tiền gửi này để cầm cố, bảo lãnh cho chính các Công ty của Phạm Công Danh vay vốn. Hành vi đó của Phạm Công Danh đã vi phạm vi phạm qui định tại khoản 18, Điều 4 và khoản 1, Điều 126 của Luật các tổ chức tín dụng năm 2010. Nội dung khoản 18, Điều 4 quy định: Bảo lãnh ngân hàng là hình thức cấp tín dụng…;  khoản 1 điều 126 Luật các tổ chức tín dụng năm 2010 quy định: Tổ chức tín dụng (TCTD) không được cấp tín dụng đối với những tổ chức, cá nhân sau: Thành viên HĐQT, thành viên Ban kiểm soát, Tổng giám đốc, Phó Tổng giám đốc và các chức danh tương đương của TCTD, pháp nhân là cổ đông có người đại diện phần vốn góp là thành viên HĐQT thành viên Ban kiểm soát của TCTD, pháp nhân là thành viên góp vốn, chủ sở hữu của TCTD là công ty TNHH…”. Phạm Công Danh là người chỉ đạo việc cấp bảo lãnh cho các công ty của Danh vay tiền nhưng không có tài sản đảm bảo là vi phạm các quy định của Nghị định số 163 ngày 29/12/2006 của Chính phủ về giao dịch bảo đảm và Thông tư số 28 ngày 03/10/2012 của Ngân hàng Nhà nước về bảo lãnh ngân hàng. Phạm Công Danh là người tổ chức việc phát hành, ra thông báo và bán trái phiếu Tập đoàn Thiên thanh và Công ty Trung Dung khi chưa có Báo báo tài chính được kiểm toán có lãi năm 2012 và chưa có văn bản phê duyệt của cấp có thẩm quyền là trái với quy định tại các Điều 13, 14, 16 Nghị định số 90/NĐ-CP ngày 14/10/2011 của Chính phủ về việc phát hành trái phiếu doanh nghiệp. Phạm Công Danh là người chỉ đạo việc dùng tiền gửi của VNCB bảo lãnh cho các Công ty vay vốn tại các ngân hàng nhưng không hạch toán ghi nợ cho bên được bảo lãnh và không yêu cầu bên được bảo lãnh hoàn trả ngay trong ngày số tiền gửi và VNCB đã phải tất toán trước hạn để trả nợ thay cho các Công ty. Hành vi đó không phản ánh đúng nghiệp vụ tài chính phát sinh; không phản ánh trung thực hiện trạng, bản chất sự việc, nội dung và giá trị nghiệp vụ kế toán; không thực hiện yêu cầu về lưu giữ hồ sơ (các hành vi đó bị pháp luật nghiêm cấm), được quy định tại Điều 6, Điều 14 của Luật Kế toán, Điều 96 Luật Các tổ chức tín dụng và khoản 7, Điều 25, Thông tư số 28 ngày 03/10/2012 của Ngân hàng Nhà nước.

Các hành vi vi phạm pháp luật của Phạm Công Danh như đã nêu trên dẫn đến hậu quả đặc biệt nghiêm trọng là đến nay ngân hàng Xây dựng (VNCB) bị thiệt hại số tiền 6.126.839.273.721 đồng (sáu ngàn một trăm hai mươi sáu tỷ tám trăm ba mươi chín triệu hai trăm bảy mươi ba ngàn bảy trăm hai mươi mốt đồng). Hành vi đó của Phạm Công Danh đã phạm vào tội “Cố ý làm trái quy định của Nhà nước về quản lý kinh tế gây hậu quả nghiêm trọng”, quy định tại Khoản 3, Điều 165 BLHS của Nước CHXHCN Việt Nam. Phạm Công Danh phải chịu trách nhiệm hình sự toàn bộ số tiền bị thiệt hại này.

Hoa Việt (lược ghi)