Cùng tội danh trên, HĐXX tuyên phạt 3 bị cáo từng là cấp dưới của Chi, gồm: Lâm Hữu Hậu (SN 1964, nguyên cán bộ thuế thuộc Đội Thuế liên phường 3) 7 năm tù, Trần Anh Tuấn (SN 1960, cựu phó đội trưởng) 6 năm tù và Nguyễn Thị Bạch Hường (SN 1967, cựu cán bộ thuế) 8 năm tù.
    |
 |
| Bị cáo Chi và các đồng phạm tại tòa. |
Cáo trạng xác định, Phan Thị Diệu Chi là Đội trưởng đội thuế liên phường 3 thuộc Chi cục thuế quận 5, quản lý địa bàn các phường 6, 12, 13, 15. Đồng thời là thành viên ban chỉ đạo trong việc thực hiện lập, duyệt Sổ bộ thuế và công khai thông tin cá nhân nộp thuế khoán năm 2019, thành viên thường trực Hội đồng tư vấn thuế phường 6, 12, 13.
Theo đó, nhiệm vụ được giao của Đội thuế liên xã, phường là: Tư vấn về mức doanh thu dự kiến, mức thuế của các hộ kinh doanh trên địa bàn; của hộ kinh doanh mới ra kinh doanh; và tư vấn về mức thuế miễn, giảm đối với hộ kinh doanh. Đồng thời, có trách nhiệm trong công tác quản lý thường xuyên tại địa bàn, phối hợp quản lý trạng thái hoạt động và khai thuế, phối hợp đưa ra dự kiến doanh thu và mức thuế khoán của cá nhân kinh doanh, xác nhận tài liệu công khai thông tin… Các đội thuế liên phường chủ động khảo sát điều chỉnh doanh thu, điều chỉnh – xem xét xác định mức thuế khoán phù hợp.
Với chức trách nhiệm vụ được giao, bị cáo Chi và các cán bộ dưới quyền tiếp nhận tờ khai thuế của các hộ cá nhân kinh doanh, kiểm tra và xây dựng mức thuế khoán năm 2019 đối với các hộ kinh doanh này. Quá trình nhận hồ sơ, tờ khai, các bị cáo đã tiếp xúc với một số hộ kinh doanh đặt vấn đề xem xét áp mức tăng thuế năm 2019 thấp, qua đó nhận tiền bồi dưỡng của những hộ này.
Cụ thể, ngày 26/12/2018, Phan Thị Diệu Chi bi bắt quả tang khi nhận tiền hối lộ 6 triệu đồng của chị V.; Lâm Hữu Hậu bị bắt quả tang khi nhận tiền hối lộ 10 triệu đồng của anh H.
Ngoài ra, anh H. còn cung cấp cho cơ quan điều tra chứng cứ, thể hiện Chi chủ động yêu cầu anh H. phải đưa 20 triệu đồng, để xét áp mức khoán thuế cho hộ kinh doanh của anh năm 2019 tăng ít, nếu không sẽ bị tăng thuế lên hơn 10 triệu đồng/tháng. Toàn bộ việc ngả giá, thỏa thuận và hẹn giao nhận tiền cho Chi và Hậu đã được anh H. chủ động ghi âm.
Quá trình điều tra, cơ quan điều tra xác định, Phan Thị Diệu Chi nhận hối lộ hơn 267 triệu đồng, Lâm Hữu Hậu nhận hối lộ 62 triệu đồng, Trần Anh Tuấn nhận hối lộ 61 triệu đồng, Nguyễn Thị Bạch Hường nhận hối lộ 123 triệu đồng.
|
 |
| Hội đồng thẩm phán tham gia phiên tòa. |
Tại tòa, 3 bị cáo Tuấn, Hậu, Hường thừa nhận hành vi phạm tội, khai rằng, quá trình làm việc, các bị cáo thường dùng từ ngữ, lời lẽ nhằm “nâng tầm” giá trị của mình để các hộ kinh doanh trên địa bàn mình phụ trách sợ hãi bồi dưỡng cho mình. Riêng bị cáo Chi không thừa nhận hành vi phạm tội. Chi khai khi làm viêc, biết mức điều chỉnh thuế đã gửi lên Cục thuế nhưng các hộ kinh doanh năn nỉ nên bị cáo mới giúp đỡ.
Tại Cơ quan cơ quan điều tra Công an quận 5 đã triệu tập một số cán bộ công chức thuộc Đội thuế liên phường 3 đến trụ sở để đấu tranh khai thác.
Cụ thể, hộ kinh doanh ở đường Phạm Hữu Chí cho biết có nhờ Lê Tiến Dũng, nhân viên đội thuế liên phường 3 thu nộp thuế hộ, thỉnh thoảng cho 200.000 – 300.000 đồng. Cuối năm 2018 chủ động tặng Dũng 500.000 đồng và 1 thùng bia…
Một hộ kinh doanh khác ở đường Thuận Kiều tố cáo từ 2016 đến nay, mỗi cuối năm đều bị Phan Thị Diệu Chi ép đưa tiền để giúp mức thuế khoán. Trong đó, năm 2016 đưa 20 triệu đồng, năm 2017 đưa 40 triệu đồng do Phạm Hồng Thắng, nhân viên đội thuế liên phường 3 ghé nhận và năm 2018 đưa 20 triệu đồng do Trần Lý Trung Khương, nhân viên đội thuế liên phường 3 ghé nhận.
Tuy nhiên, Kết quả làm việc, các cán bộ thuế nêu trên đều không thừa nhận việc có đến các hộ kinh doanh thu thuế hộ, không thừa nhận việc có nhận tiền bồi dưỡng hoặc việc vòi vĩnh ép buộc các hộ kinh doanh phải chung chi tiền bạc, lợi ích vật chất, cũng không thừa nhận nội dung tố cáo của các hộ kinh doanh có liên quan. Do đó, theo Cơ quan điều tra chưa đủ chứng cứ chứng minh tội phạm. Từ đó, Công an quận 5 chuyển giao thông tin, thông báo đến Chi cục thuế quận 5 để có hình thức tự kiểm tra xử lý sai phạm của các cán bộ, công chức thuộc quyền trên./.